В банке есть такая услуга - открытие акредитива.Она наверняка хорошо знакома вам. Через нее часто проводят сделки по купли-продажи.

схема по обналу :

1.ЮР. лицо открывает счет в банке

2.Физик открывает текущий счет в том же банке

3.Юр. лицо подписывает договор с банком на открытие акредитива (покрытого, безвозвратного) на Физика (от 500руб. - 5000руб.)

в договоре указывается документ который должен предоставить физик банку для получения наличности :

(возможно предварительный договор купли продажи, естественно фиктивный - в условиях указать, что покупатель обязуется уплатить оставшуюся сумму в течении 4-х дней, а при не соблудении обязательств деньги остаются у прадовца)

4.Банк проводит операцию, а физик заберает налик без процентов (с акредитива снятие без процентов)

 

Налогов -о

стоимость операции - 5т.р

 

меня очень интересуют слабые стороны этой схемы, буду оч. благодарен за подсказку style_emoticons/default/smile1.gif

Аккредитив – тот же платеж, просто с ограничивающими условиями.

 

Итак: Юр. Лицо по белому проводит платеж физлицу (это неминуемо будет указано в соотв. договоре). Данные о транзакции светятся в отчетности Юр.Лица, причем очень четко: налоги будут выплачены обычным порядком.

Банк также сохраняет данные об этой транзакции. Симметричная ситуация у «физика» - получение средств в белом варианте (и эта транзакция четко фиксируется в отчетности банка). Что имеем в итоге: данные о транзакции надежно сохраняются в 2-х местах. В каком-то смысле - это "слабое" место. Хотя, для кого как: для ФНС - это как раз это сильное место схемы.

Изменено 18 августа, 200718 г пользователем Andy_J

Спасяба.

 

Соответвенно - Фирма "Покупатель"-"Помойка". (что увеличивает затраты на постоянное оформление)

 

Физик - попадут ли данные в ФНС по акредитиву из банка, если Юр. лицо не пойдет регистрировать право частной собственности с этим договором в ГБР?

Вы еще не забывайте что физику платится без НДС, т.е. он остается к уплате фирме-плательщику, а это не самый главный, но все таки один из вопросов необходимости обнала - списание НДС.

Не понял, зачем такая сложная схема?

Проще пойти в банк и получить наличные, а потом их списать.

Бухгалтеру легче, директору спокойнее. Да кстати и НДС списали.